|
|
Kredyty, Kredyty mieszkaniowe, Kredyty hipoteczne
roces konsolidacyjny sektora jest również odpowiedzią na zmianę preferencji i wymagań klientów instytucjonalnych oraz indywidualnych. W celu sprostania tym wymaganiom banki komercyjne zmuszone są do oferowania, oprócz klasycznych produktów bankowych, także usług ubezpieczeniowych oraz produktów rynku kapitałowego. Pod pojęciem bancassurance przyjęło się rozumieć trwałe połączenie instytucji bankowej
z zakładem ubezpieczeniowy, w celu oferowania produktów bankowych i ubezpieczeniowych w ramach
w Polsce bardzo rzadko . Obecnie banki stosują zmienną stopę oprocentowania , która składa się ze :stawki bazowej i marży banku udzielającego kredytu oraz marży banku zasilającego bank kredytodawcę w środki finansowe.
c) Stawka bazowa jest elementem zmiennym oprocentowania . Składnikiem oprocentowania obok stawki bazowej jest marża banku kredytodawcy będąca elementem stałym . Trzecim elementem jest marża banku zasilającego bank kredytodawcę w środki przeznaczone na sfinansowanie wni
je na ogół spadek popytu na kredyt i usługi bankowe, przyczynia się do obniżenia dochodów, a równocześnie staranie o należyte zabezpieczenie posiadanych środków i egzekwowanie należności. Z kolei ożywienie gospodarcze wywołuje intensywne poszukiwanie źródeł finansowania działalności przedsiębiorstw i pociąga za sobą wzrost obrotów, rozszerzanie zakresu działania.
Jednym ze źródeł zasilania w środki finansowe przedsiębiorstw jest kredyt
bankowy. Kredyt bankowy jest stosunkiem ekonomicznym i
yraża zdolność firmy do pokrycia obciążeń finansowych związanych z zaciągniętymi uprzednio kredytami. Wskaźnik ten określa ile razy wypracowany zysk operacyjny nie obciążony odsetkami oraz powiększony o amortyzację jest w stanie pokryć koszty odsetek oraz bieżące raty kredytów. Jeśli wskaźnik ten przyjmuje wartość większą od 1,5 występuje zdolność pokrycia zaciągniętych kredytów. Określa wielokrotność efektów finansowych w stosunku do odsetek i kredytu, a zatem im jest wyższy, tym korzystniej. Ś
czynników na analizowaną wielkość wskaźnika rentowności kapitałów własnych.
Przyczynowa analiza rentowności oparta na systemie modelu Du Ponta ma bardzo dużą wartość poznawczą w zarządzaniu finansami i podejmowaniu decyzji gospodarczych wpływających na polepszenie efektywności gospodarowania.
Do szczególnych zalet analizy finansowej w dziedzinie oceny rentowności można zaliczyć:
? uwidocznienie roli sprzedaży, rotacji środków kapitałów oraz stopnia zastosowania kapitałów obcych w osiągan
|
